Kapsamlı Due Diligence Kontrol Listesi

1. Finansal Due Diligence

• [ ] Son 3-5 yıllık denetlenmiş finansal tablolar
• [ ] Gelir tabloları, bilançolar ve nakit akış tabloları
• [ ] Bütçe ve finansal projeksiyonlar
• [ ] Vergi beyannameleri ve vergi uyum durumu
• [ ] Borç ve kredi anlaşmaları
• [ ] Çalışma sermayesi analizi
• [ ] Sermaye harcamaları planı
• [ ] Finansal raporlama sistemleri ve süreçleri

2. Hukuki Due Diligence

• [ ] Şirket kuruluş belgeleri ve tüzüğü
• [ ] Hissedar anlaşmaları
• [ ] Önemli sözleşmeler ve anlaşmalar
• [ ] Mevcut veya potansiyel davalar
• [ ] Fikri mülkiyet hakları ve patentler
• [ ] Düzenleyici uyum belgeleri
• [ ] Çevre, sağlık ve güvenlik uyumu
• [ ] İş ve çalışma izinleri

3. Operasyonel Due Diligence

• [ ] Organizasyon yapısı ve yönetim ekibi
• [ ] İş süreçleri ve operasyon modeli
• [ ] Tedarik zinciri ve tedarikçi ilişkileri
• [ ] Üretim kapasitesi ve verimliliği
• [ ] Kalite kontrol sistemleri
• [ ] IT altyapısı ve sistemleri
• [ ] Müşteri tabanı ve ilişkileri
• [ ] Satış ve pazarlama stratejileri

4. İnsan Kaynakları Due Diligence

• [ ] Çalışan sözleşmeleri ve yan haklar
• [ ] Ücret ve prim yapıları
• [ ] Performans değerlendirme sistemleri
• [ ] İşe alım ve eğitim süreçleri
• [ ] İş gücü devir oranı ve çalışan memnuniyeti
• [ ] Sendika anlaşmaları (varsa)
• [ ] Kilit personel bağımlılığı

5. Pazar ve Stratejik Due Diligence

• [ ] Pazar analizi ve rekabet durumu
• [ ] Ürün/hizmet portföyü ve yaşam döngüsü
• [ ] Müşteri segmentasyonu ve hedef pazar
• [ ] Büyüme stratejisi ve planları
• [ ] SWOT analizi
• [ ] Sektör trendleri ve düzenlemeler
• [ ] Teknolojik gelişmeler ve inovasyon kapasitesi

6. Çevresel, Sosyal ve Yönetişim (ESG) Due Diligence

• [ ] Çevresel etki ve sürdürülebilirlik politikaları
• [ ] Karbon ayak izi ve enerji verimliliği
• [ ] Sosyal sorumluluk projeleri
• [ ] Kurumsal yönetişim yapısı
• [ ] Etik politikalar ve uyum programları
• [ ] Çeşitlilik ve kapsayıcılık uygulamaları
• [ ] Tedarik zinciri sürdürülebilirliği

7. IT ve Siber Güvenlik Due Diligence

• [ ] IT altyapısı ve sistemleri
• [ ] Veri güvenliği politikaları
• [ ] Siber güvenlik önlemleri
• [ ] Felaket kurtarma ve iş sürekliliği planları
• [ ] Yazılım lisansları ve uyum durumu
• [ ] Veri gizliliği ve GDPR uyumu

8. Fikri Mülkiyet Due Diligence

• [ ] Patent portföyü ve başvuruları
• [ ] Ticari markalar ve telif hakları
• [ ] Lisans anlaşmaları
• [ ] Ar-Ge faaliyetleri ve inovasyon pipeline’ı
• [ ] Fikri mülkiyet ihlal riskleri

9. Müşteri ve Tedarikçi Due Diligence

• [ ] Önemli müşteri sözleşmeleri
• [ ] Müşteri konsantrasyonu ve bağımlılık analizi
• [ ] Tedarikçi sözleşmeleri ve ilişkileri
• [ ] Tedarikçi performans değerlendirmeleri
• [ ] Müşteri memnuniyeti ve sadakat metrikleri

10. Finansal Modelleme ve Değerleme

• [ ] Gelecek nakit akışları projeksiyonu
• [ ] Değerleme modelleri (DCF, çarpanlar, vb.)
• [ ] Duyarlılık ve senaryo analizleri
• [ ] Sinerji potansiyeli değerlendirmesi
• [ ] Çıkış stratejileri ve potansiyel getiri analizi

Bu kapsamlı due diligence kontrol listesi, bir şirket veya yatırım değerlendirmesi yaparken dikkate alınması gereken temel alanları içermektedir. Liste, finansal, hukuki, operasyonel, insan kaynakları, pazar ve stratejik, ESG, IT ve siber güvenlik, fikri mülkiyet, müşteri ve tedarikçi ilişkileri ile finansal modelleme ve değerleme gibi çeşitli alanları kapsamaktadır.

Bu listeyi kullanırken, şunları göz önünde bulundurmanızı öneririz:

1. Her durum benzersizdir, bu yüzden listeyi spesifik ihtiyaçlarınıza göre uyarlayabilirsiniz.
2. Bazı maddeler belirli sektörler veya şirket türleri için daha önemli olabilir.
3. Due diligence süreci dinamiktir, yeni bilgiler elde edildikçe ilave kontroller gerekebilir.

Eğer belirli bir alan hakkında daha detaylı bilgi isterseniz veya listeye eklemek istediğiniz başka konular varsa, lütfen bize bildirin. Size daha spesifik yardım sağlamaktan memnuniyet duyarız.

Daha fazla bilgi için, bakınız; Yatırımcılar İçin Due Diligence Kontrol Listesi